Cuenta Modelo Simplificado de Contabilidad Local A. Datos Identificativos Nombre de la Entidad Código MAP de la Entidad Código NIF de la Entidad Población a 1 de enero según última revisión del padrón municipal Ejercicio de la Cuenta Fecha de aprobación del presupuesto Fecha de aprobación de la cuenta general (opcional) B. Balance Activo A) Activo no corriente I. Inmovilizado intagible II. Inmovilizado material 1. Terrenos y construcciones 2. Infraestructuras 3. Bienes del patrimonio histórico 4. Otro inmovilizado material 5. Inmovilizado material en curso y anticipos III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos IV. Patrimonio público del suelo 1. Terrenos y construcciones 2. En curso y anticipos 3. Otro patrimonio público del suelo V. Inversiones financieras a largo plazo 1. Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Otras inversiones financieras VI. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazo B) Activo corriente V. Existencias 1. Activos construidos o adquiridos para otras entidades 2. Mercaderías y productos terminados 3. Aprovisionamientos y otros I. Deudores y otras cuentas a cobrar a corto plazo 1. Deudores por operaciones presupuestarias 2. Otras cuentas a cobrar 3. Administraciones públicas 4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos II. Inversiones financieras a corto plazo 1. Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Otras inversiones financieras III. Ajustes por periodificación IV. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Activos líquidos equivalentes 2. Tesorería Total Activo (A+B) Patrimonio Neto y Pasivo A) Patrimonio neto I. Patrimonio II. Patrimonio generado 1. Resultados de ejercicios anteriores 2. Resultado del ejercicio III. Subvenciones recibidas pendientes de imputación a resultados B) Pasivo no corriente I. Provisiones a largo plazo II. Deudas a largo plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Otras deudas 3. Obligaciones y otros valores negociables III. Acreedores y otras cuentas a pagar a largo plazo C) Pasivo corriente I. Provisiones a corto plazo II. Deudas a corto plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Otras deudas 3. Obligaciones y otros valores negociables III. Acreedores y otras cuentas a pagar a corto plazo 1. Acreedores por operaciones presupuestarias 2. Otras cuentas a pagar 3. Administraciones públicas 4. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos IV. Ajustes por periodificación Total Patrimonio Neto y Pasivo (A+B+C) C. Cuenta del Resultado Económico Patrimonial 1. Ingresos tributarios y urbanísticos a) Impuestos b) Tasas c) Contribuciones especiales d) Ingresos urbanísticos 2. Transferencias y subvenciones recibidas a) Del ejercicio a.1) Transferencias a.2) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio a.3) Subvenciones para cancelación de pasivos que no supongan financiación específica de un elemento patrimonial b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 3. Prestación de servicios 4. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado 5. Otros ingresos de gestión ordinaria 6. Excesos de provisiones 19. Ventas a) Ventas b) Imputación de ingresos por activos construidos o adquiridos para otras entidades 20. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación y deterioro de valor A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+19+20) 7. Gastos de personal 8. Transferencias y subvenciones concedidas 9. Otros gastos de gestión ordinaria a) Suministros y servicios exteriores b) Tributos y otros 10. Amortización del inmovilizado 21. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos B) TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (7+8+9+10+21) I. Resultado (ahorro o desahorro) de la gestión ordinaria (A+B) 11. Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 12. Otras partidas no ordinarias a) Ingresos b) Gastos II. Resultado de las operaciones no financieras (I+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio b) De valores representativos de deuda, de créditos y de otras inversiones financieras 14. Gastos financieros a) Por deudas b) Gastos financieros imputados al activo 15. Variación del valor razonable en activos financieros 16. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros 17. Subvenciones para la financiación de operaciones financieras 18. Diferencias de cambio III. Resultado de las operaciones financieras (13+14+15+16+17+18) IV. Resultado (ahorro o desahorro) neto del ejercicio (II + III) + Ajustes en la cuenta del resultado del ejercicio anterior Resultado del ejercicio anterior ajustado (IV + Ajustes) D. Estado de Cambios en el Patrimonio Neto 1. Estado Total de Cambios en el Patrimonio Neto A. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR B. AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRECCIÓN DE ERRORES C. PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO ACTUAL (A+B) D. VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO ACTUAL Datos 1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 2. Operaciones patrimoniales con la entidad o entidades propietarias 3. Otras variaciones del patrimonio neto E. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO ACTUAL (C+D) 2. Estado de Operaciones Patrimoniales con la Entidad o Entidades Propietarias 1. Aportación patrimonial dineraria 2. Aportación de bienes y derechos 3. Asunción y condonación de pasivos financieros 4. Otras aportaciones de la entidad o entidades propietarias TOTAL E. Estado de liquidación del presupuesto I. Liquidación del Presupuesto de Gastos 1. Por aplicaciones presupuestarias Aplicación Presupuestaria Aplicación Presupuestaria Créditos Presupuestarios Iniciales Créditos Presupuestarios Modificaciones Créditos Presupuestarios Definitivos Gastos Comprometidos Obligaciones Reconocidas Netas Pagos Obligaciones Pendientes de Pago a 31 de Diciembre (7=5-6) Remanentes de Crédito (8=3-5) TOTAL Créditos Presupuestarios Iniciales Créditos Presupuestarios Modificaciones Créditos Presupuestarios Definitivos Gastos Comprometidos Obligaciones Reconocidas Netas Pagos Obligaciones Pendientes de Pago a 31 de Diciembre (7=5-6) Remanentes de Crédito (8=3-5) 2. Por bolsas de vinculación jurídica Aplicación Presupuestaria Aplicación Presupuestaria Créditos Presupuestarios Iniciales Créditos Presupuestarios Modificaciones Créditos Presupuestarios Definitivos Gastos Comprometidos Obligaciones Reconocidas Netas Pagos Obligaciones Pendientes de Pago a 31 de Diciembre (7=5-6) Remanentes de Crédito (8=3-5) TOTAL Créditos Presupuestarios Iniciales Créditos Presupuestarios Modificaciones Créditos Presupuestarios Definitivos Gastos Comprometidos Obligaciones Reconocidas Netas Pagos Obligaciones Pendientes de Pago a 31 de Diciembre (7=5-6) Remanentes de Crédito (8=3-5) II. Liquidación del presupuesto de ingresos Liquidación del presupuesto de ingresos por aplicación Aplicación Presupuestaria Previsiones presupuestarias iniciales (1) Modificaciones de previsiones presupuestarias (2) Previsiones presupuestarias definitivas (3=1+2) Derechos reconocidos (4) Derechos anulados (5) Derechos cancelados (6) Derechos reconocidos netos (7=4-5-6) Recaudación neta (8) Derechos pendientes de cobro a 31 de diciembre (9=7-8) Exceso/defecto previsión (10=7-3) Total liquidación del presupuesto de ingresos Previsiones presupuestarias iniciales (1) Modificaciones de previsiones presupuestarias (2) Previsiones presupuestarias definitivas (3=1+2) Derechos reconocidos (4) Derechos anulados (5) Derechos cancelados (6) Derechos reconocidos netos (7=4-5-6) Recaudación neta (8) Derechos pendientes de cobro a 31 de diciembre (9=7-8) Exceso/defecto previsión (10=7-3) III. Resultado presupuestario a) Operaciones corrientes Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) b) Operaciones de capital Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) 1. Total operaciones no financieras (a+b) Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) c) Activos financieros Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) d) Pasivos financieros Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) 2. Total operaciones financieras (c+d) Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I=1+2) Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) AJUSTES 3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales Ajuste 4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio Ajuste 5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio Ajuste II. TOTAL AJUSTES (II=3+4-5) Ajustes RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II) Resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) F. Memoria 1. Organización y actividad 1.7 Número medio de empleados durante el ejercicio y a 31 de diciembre, tanto funcionarios como personal laboral, distinguiendo por categorías y sexos. Total Personal Personal Funcionario Número medio de empleados durante el ejercicio Número empleados a 31/12 Personal Laboral Número medio de empleados durante el ejercicio Número empleados a 31/12 Personal Eventual Número medio de empleados durante el ejercicio Número empleados a 31/12 Totales Número medio de empleados durante el ejercicio Número empleados a 31/12 5. Inmovilizado Material 6. Patrimonio público del suelo 7. Inversiones inmobiliarias 8. Inmovilizado Intangible 9. Arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza similar Clase Activo Clase activo Importe reconocimiento inicial Opción de compra (si/no) Acuerdos significativos arrendamiento financiero Naturaleza de los activos que surgen de estos contratos 10. Activos Financieros 10.1. Información relacionada con el balance a) Estado Resumen de la Conciliación Activos financieros a coste amortizado Activos Financieros a Valor Razonable con Cambio en Resultados Activos financieros a coste TOTAL c) Correcciones por Deterioro del Valor Activos financieros a Largo Plazo Inversiones en patrimonio Saldo Inicial Disminuciones del valor por deterioro crediticio del ejercicio Reversión del deterioro crediticio en el ejercicio Saldo Final Valores representativos de deuda Saldo Inicial Disminuciones del valor por deterioro crediticio del ejercicio Reversión del deterioro crediticio en el ejercicio Saldo Final Otras inversiones Saldo Inicial Disminuciones del valor por deterioro crediticio del ejercicio Reversión del deterioro crediticio en el ejercicio Saldo Final Activos financieros a Corto Plazo Inversiones en patrimonio Saldo Inicial Disminuciones del valor por deterioro crediticio del ejercicio Reversión del deterioro crediticio en el ejercicio Saldo Final Valores representativos de deuda Saldo Inicial Disminuciones del valor por deterioro crediticio del ejercicio Reversión del deterioro crediticio en el ejercicio Saldo Final Otras inversiones Saldo Inicial Disminuciones del valor por deterioro crediticio del ejercicio Reversión del deterioro crediticio en el ejercicio Saldo Final 10.3 Información sobre los riesgos de tipo de cambio Moneda Nombre INVERSIONES EN PATRIMONIO VALORES REPRESENTATIVOS DE LA DEUDA OTRAS INVERSIONES TOTAL TOTAL INVERSIONES EN PATRIMONIO VALORES REPRESENTATIVOS DE LA DEUDA OTRAS INVERSIONES TOTAL % Inversiones en moneda distinta del Euro sobre inversiones totales 11. Pasivos financieros 11.1. Situación y movimientos de las deudas a) Deudas al Coste Amortizado Deuda Identificación Deuda T.I.E Deuda al 1 de Enero. Coste Amortizado (1) Deuda al 1 de Enero. Intereses Explícitos (2) Creaciones Efectivo (3) Creaciones Gastos (4) Intereses Devengados según T.I.E. Explícitos (5) Intereses Devengados según T.I.E. Resto (6) Intereses Cancelados (7) Diferencias de Cambio del Coste Amortizado (8) Diferencias de Cambio de Intereses Explícitos (9) Disminuciones. Valor Contable (10) Disminuciones. Resultado (11) Deuda al 31 de Diciembre. Coste Amortizado. (12) = (1)+(3)-(4)+(6) +(8)-(10) Deuda al 31 de Diciembre. Intereses Explícitos. (13)=(2)+(5) -(7) +(9) TOTAL Deuda al 1 de Enero. Coste Amortizado (1) Deuda al 1 de Enero. Intereses Explícitos (2) Creaciones Efectivo (3) Creaciones Gastos (4) Intereses Devengados según T.I.E. Explícitos (5) Intereses Devengados según T.I.E. Resto (6) Intereses Cancelados (7) Diferencias de Cambio del Coste Amortizado (8) Diferencias de Cambio de Intereses Explícitos (9) Disminuciones. Valor Contable (10) Disminuciones. Resultado (11) Deuda al 31 de Diciembre. Coste Amortizado. (12) = (1)+(3)-(4)+(6) +(8)-(10) Deuda al 31 de Diciembre. Intereses Explícitos. (13)=(2)+(5) -(7) +(9) b) Resumen de las deudas Deudas Identificación deuda TOTAL 11.2. Líneas de crédito Línea Identidicación LÍMITE CONCEDIDO DISPUESTO DISPONIBLE COMISIÓN NO DISPUESTO TOTAL LÍMITE CONCEDIDO DISPUESTO DISPONIBLE COMISIÓN NO DISPUESTO 11.3. Avales y otras garantías concedidas a) Avales Concedidos Entidades, Multigrupo y Asociaciones Aval Identificación Aval Entidad Avalada Nif Entidad Avalada Denominación Fecha Concesión Aval Fecha Vencimiento Aval Finalidad Aval Avales Pendientes a 1 de Enero Avales Concedidos en el Ejercicio Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución Avales Cancelados en el Ejercicio por otras Causas Avales Cancelados en el Ejercicio. Total Avales Pendientes a 31 de Dicicembre Provisiones. Ejercicio Provisiones. Acumulada SubTotal Entidades, Multigrupo y Asociadas Avales Pendientes a 1 de Enero Avales Concedidos en el Ejercicio Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución Avales Cancelados en el Ejercicio por otras Causas Avales Cancelados en el Ejercicio. Total Avales Pendientes a 31 de Dicicembre Provisiones. Ejercicio Provisiones. Acumulada Otras Entidades Aval Identificación Aval Entidad Avalada Nif Entidad Avalada Denominación Fecha Concesión Aval Fecha Vencimiento Aval Finalidad Aval Avales Pendientes a 1 de Enero Avales Concedidos en el Ejercicio Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución Avales Cancelados en el Ejercicio por otras Causas Avales Cancelados en el Ejercicio. Total Avales Pendientes a 31 de Dicicembre Provisiones. Ejercicio Provisiones. Acumulada Sub Total Otras Entidades Avales Pendientes a 1 de Enero Avales Concedidos en el Ejercicio Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución Avales Cancelados en el Ejercicio por otras Causas Avales Cancelados en el Ejercicio. Total Avales Pendientes a 31 de Dicicembre Provisiones. Ejercicio Provisiones. Acumulada TOTAL Avales Pendientes a 1 de Enero Avales Concedidos en el Ejercicio Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución Avales Cancelados en el Ejercicio por otras Causas Avales Cancelados en el Ejercicio. Total Avales Pendientes a 31 de Dicicembre Provisiones. Ejercicio Provisiones. Acumulada b) Avales Ejecutados Entidades, Multigrupo y Asociaciones Aval Identificación Aval Entidad Avalada Nif Entidad Avalada Denominación Fecha Concesión Aval Fecha Vencimiento Aval Finalidad Aval Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución Aplicación Presupuestaria de Gastos Concepto No Presupuestario SubTotal Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución de Entidades, Multigrupo y Asociadas Otras Entidades Aval Identificación Aval Entidad Avalada Nif Entidad Avalada Denominación Fecha Concesión Aval Fecha Vencimiento Aval Finalidad Aval Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución Aplicación Presupuestaria de Gastos Concepto No Presupuestario Sub Total Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución de Otras Entidades Total Avales Cancelados en el Ejercicio por Ejecución c) Avales Reintegrados Aval Año de Ejecución Importe Reintegrado en el Ejercicio Aplicación Presupuestaria de Ingresos Concepto No Presupuestario Total Importe Reintegrado en el Ejercicio 11.5 Información sobre los riesgos de tipo de cambio Moneda Nombre OBLIGACIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO OTRAS DEUDAS TOTAL TOTAL Nombre OBLIGACIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO OTRAS DEUDAS TOTAL % Inversiones en moneda distinta del Euro sobre inversiones totales 12. Tesorería y activos liquidos equivalentes Datos cuenta Código cuenta bancaria Descripción Saldo Inicial Cobros Pagos Saldo Final 13. Transferencias, subvenciones y otros ingresos y gastos 13.1 Transferencias y subvenciones recibidas Características Nombre Característica Importe recibido Importe reintegrable Importe no reintegrable Cantidad Inputada a resultados. TOTAL Importe recibido Importe reintegrable Importe no reintegrable Cantidad Inputada a resultados. 13.2 Transferencias y subvenciones concedidas Características Nombre Característica NIF del perceptor Denominación del perceptor Importe reintegrable Finalidad Reintegros Características Importe reintegrable Reintegros 14. Provisiones Epígrafe Epígrafe balance Saldo inicial provisiones Aumentos provisiones Disminuciones provisiones Saldo final provisiones 15. Operaciones por Administración de Recursos por Cuenta de Otros Entes Públicos 1. Obligaciones Derivadas de la Gestión Ente Titular NIF Denominación Ente Datos Concepto Código Concepto Descripción Concepto Pendiente de Pago a 1 de Enero Modificaciones Saldo Inicial Recaudación Liquida Reintegros Total a Pagar Pagos Realizados Pendiente de Pago a 31 de Diciembre Total Conceptos Pendiente de Pago a 1 de Enero Modificaciones Saldo Inicial Recaudación Liquida Reintegros Total a Pagar Pagos Realizados Pendiente de Pago a 31 de Diciembre Total Entes Pendiente de Pago a 1 de Enero Modificaciones Saldo Inicial Recaudación Liquida Reintegros Total a Pagar Pagos Realizados Pendiente de Pago a 31 de Diciembre 2. Entes Públicos, Cuentas Corrientes en Efectivo Ente Titular NIF Denominación Ente Cargo. Saldo inicial Deudor Cargo. Pagos Cargo. Total Abono. Saldo Inicial Acreedor Abono. Cobros Abono. Total Saldo a 31 de Diciembre. Deudor Saldo a 31 de Diciembre. Acreedor TOTAL Cargo. Saldo inicial Deudor Cargo. Pagos Cargo. Total Abono. Saldo Inicial Acreedor Abono. Cobros Abono. Total Saldo a 31 de Diciembre. Deudor Saldo a 31 de Diciembre. Acreedor 3. Desarrollo de la Gestión a) Resumen Conceptos Id Concepto Descripción Concepto Derechos Pendientes de Cobro a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Derechos Reconocidos Derechos Anulados Derechos Cancelados Recaudación Neta Derechos Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre Total Conceptos Derechos Pendientes de Cobro a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Derechos Reconocidos Derechos Anulados Derechos Cancelados Recaudación Neta Derechos Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre b) Derechos Anulados Conceptos Id Concepto Descripción Concepto Anulación de Liquidaciones Devolución de Ingresos Total Derechos Anulados Total Conceptos Anulación de Liquidaciones Devolución de Ingresos Total Derechos Anulados c) Derechos Cancelados Conceptos Id Concepto Descripción Concepto Cobros en Especie Insolvencias Prescripciones Otras Causas Total Derechos Cancelados Total Conceptos Cobros en Especie Insolvencias Prescripciones Otras Causas Total Derechos Cancelados d) Devoluciones de Ingresos Conceptos Id Concepto Descripción Concepto Pendiente de Pago a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial y Anulaciones Reconocidas en el Ejercicio Total Devoluciones Reconocidas Prescripciones Pagos en el Ejercicio Pendientes de Pago a 31 de Diciembre Total Conceptos Pendiente de Pago a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial y Anulaciones Reconocidas en el Ejercicio Total Devoluciones Reconocidas Prescripciones Pagos en el Ejercicio Pendientes de Pago a 31 de Diciembre 16. Operciones No Presupuestarias de Tesorería 1. Estado de Deudores No Presupuestarios Cuenta Conceptos Código Concepto Descripción Concepto Saldo a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Cargos Realizados en el Ejercicio Total Deudores Abonos realizados en el Ejercicio Deudores Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre Total Cuenta Saldo a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Cargos Realizados en el Ejercicio Total Deudores Abonos realizados en el Ejercicio Deudores Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre TOTAL Saldo a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Cargos Realizados en el Ejercicio Total Deudores Abonos realizados en el Ejercicio Deudores Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre 2. Estado de Acreedores No Presupuestarios Cuenta Conceptos Código Concepto Descripción Concepto Saldo a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Abonos Realizados en el Ejercicio Total Acreedores Cargos realizados en el Ejercicio Acreedores Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre Total Cuenta Saldo a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Abonos Realizados en el Ejercicio Total Acreedores Cargos realizados en el Ejercicio Acreedores Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre TOTAL Saldo a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Abonos Realizados en el Ejercicio Total Acreedores Cargos realizados en el Ejercicio Acreedores Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre 3. Estado de Partidas Pendientes de Aplicación a) Cobros Pendientes de Aplicación Cuenta Conceptos Código Concepto Descripción Concepto Cobros Pendientes de Aplicación a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Cobros Realizados en el Ejercicio Total Cobros Pendientes de Aplicación Cobros Aplicados en el Ejercicio Cobros Pendientes de Aplicaciones a 31 de Diciembre Total Cuenta Cobros Pendientes de Aplicación a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Cobros Realizados en el Ejercicio Total Cobros Pendientes de Aplicación Cobros Aplicados en el Ejercicio Cobros Pendientes de Aplicaciones a 31 de Diciembre TOTAL Cobros Pendientes de Aplicación a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Cobros Realizados en el Ejercicio Total Cobros Pendientes de Aplicación Cobros Aplicados en el Ejercicio Cobros Pendientes de Aplicaciones a 31 de Diciembre b) Pagos Pendientes de Aplicación Cuenta Conceptos Código Concepto Descripción Concepto Pagos Pendientes de Aplicación a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Pagos Realizados en el Ejercicio Total Pagos Pendientes de Aplicación Pagos Aplicados en el Ejercicio Pagos Pendientes de Aplicaciones a 31 de Diciembre Total Cuenta Pagos Pendientes de Aplicación a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Pagos Realizados en el Ejercicio Total Pagos Pendientes de Aplicación Pagos Aplicados en el Ejercicio Pagos Pendientes de Aplicaciones a 31 de Diciembre TOTAL Pagos Pendientes de Aplicación a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Pagos Realizados en el Ejercicio Total Pagos Pendientes de Aplicación Pagos Aplicados en el Ejercicio Pagos Pendientes de Aplicaciones a 31 de Diciembre 17. Estado de Valores Recibidos en Depósito Conceptos Id Concepto Descripción Concepto Saldo a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Depósitos Recibidos en el Ejercicio Total Depósito Recibidos Depósitos Cancelados Pendientes de Pago a 31 de Diciembre Total Conceptos Saldo a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Depósitos Recibidos en el Ejercicio Total Depósito Recibidos Depósitos Cancelados Pendientes de Pago a 31 de Diciembre 18. Información Presupuestaria 18.1 Ejercicio Corriente 1) Presupuesto de Gastos a) Modificaciones de Crédito Aplicación presupuestaria Datos Aplicación Presupuestaria Créditos Extraordinarios Suplementos de Crédito Ampliación de Crédito Transferencias de Crédito Positivas Transferencias de Crédito Negativas Incorporaciones de Remanentes de Crédito Créditos Generados por Ingresos Bajas por Anulación Ajustes por Prórroga Total Modificaciones Total Modificaciones Créditos Extraordinarios Suplementos de Crédito Ampliación de Crédito Transferencias de Crédito Positivas Transferencias de Crédito Negativas Incorporaciones de Remanentes de Crédito Créditos Generados por Ingresos Bajas por Anulación Ajustes por Prórroga Total Modificaciones b) Remanentes de Crédito Aplicación presupuestaria Datos Aplicación Presupuestaria Remanentes Comprometidos Incorporables No Incorporables Total Remanenetes Comprometidos Incorporables No Incorporables Total Total Remanentes Remanentes Comprometidos Incorporables No Incorporables Total Remanenetes Comprometidos Incorporables No Incorporables Total 2) Presupuesto de Ingresos a.1) Proceso de Gestión. Derechos anulados Aplicaciones Presupuestarias Datos Aplicación Presupuestaria Anulación de Liquidaciones Aplazamiento y Fraccionamiento Devolución de Ingresos Total Derechos Anulados Aplicaciones Presupuestarias Anulación de Liquidaciones Aplazamiento y Fraccionamiento Devolución de Ingresos Total Derechos Anulados a.2) Proceso de Gestión. Derechos Cancelados Aplicaciones Presupuestarias Datos Aplicación Presupuestaria Cobros en Especie Insolcencias Otras Causas Total Derechos Cancelados Aplicaciones Presupuestarias Cobros en Especie Insolcencias Otras Causas Total Derechos Cancelados a.3) Proceso de Gestión. Recaudación Neta Aplicaciones Presupuestarias Datos Aplicación Presupuestaria Recaudación Total Devoluciones de Ingresos Recaudación Neta Total Aplicaciones Presupuestarias Recaudación Total Devoluciones de Ingresos Recaudación Neta b) Devolución de Ingresos Aplicaciones Presupuestarias Datos Aplicación Presupuestaria Pendientes de Pago a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial y Anulaciones Reconocidas en el Ejercicio Total Devoluciones Reconocidas Prescripciones Pagadas en el Ejercicio Pendientes de Pago a 31 de Diciembre Total Aplicaciones Presupuestarias Pendientes de Pago a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial y Anulaciones Reconocidas en el Ejercicio Total Devoluciones Reconocidas Prescripciones Pagadas en el Ejercicio Pendientes de Pago a 31 de Diciembre 18.2 Ejercicios Cerrados Presupuesto de Gastos 1) Obligaciones de Presupuestos Cerrados Año del Presupuesto Año Aplicación Presupuestaria Datos de la Aplicación Presupuestaria Obligaciones Pendientes de Pago a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial y Anulaciones Total Obligaciones Prescripciones Pagos Realizados Obligaciones Pendientes de Pago a 31 de Diciembre TOTAL Obligaciones Pendientes de Pago a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial y Anulaciones Total Obligaciones Prescripciones Pagos Realizados Obligaciones Pendientes de Pago a 31 de Diciembre Presupuesto de Ingresos 2) Derechos a Cobrar de Presupuestos Cerrados a) Derechos Pendientes de Cobro Totales Año del Presupuesto Año Aplicación Presupuestaria Datos de la Aplicación Presupuestaria Derechos Pendientes de Cobro a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Derechos Anulados Derechos Cancelados Recaudación Derechos Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre TOTAL Derechos Pendientes de Cobro a 1 de Enero Modificaciones de Saldo Inicial Derechos Anulados Derechos Cancelados Recaudación Derechos Pendientes de Cobro a 31 de Diciembre b) Derechos Anulados Año del Presupuesto Año Aplicación Presupuestaria Datos de la Aplicación Presupuestaria Anulación de Liquidaciones Aplazamiento y Fraccionamiento Total Derechos Anulados TOTAL Anulación de Liquidaciones Aplazamiento y Fraccionamiento Total Derechos Anulados c) Derechos Cancelados Año del Presupuesto Año Aplicación Presupuestaria Datos de la Aplicación Presupuestaria Cobros en Especie Insolvencia Prescripciones Otras Causas Total Derechos Cancelados TOTAL Cobros en Especie Insolvencia Prescripciones Otras Causas Total Derechos Cancelados 18.3 Ejercicios Posteriores 1) Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores. Datos de la Aplicación Presupuestaria Compromiso de gasto con cargo a presupuestos del ejercicio especificado Compromiso de gasto con cargo a presupuestos del ejercicio especificado Compromiso de gasto con cargo a presupuestos del ejercicio especificado Compromiso de gasto con cargo a presupuestos del ejercicio especificado Compromiso de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores a los actuales Compromiso de gasto con cargo a presupuestos del ejercicio especificado Compromiso de gasto con cargo a presupuestos del ejercicio especificado Compromiso de gasto con cargo a presupuestos del ejercicio especificado Compromiso de gasto con cargo a presupuestos del ejercicio especificado Compromiso de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores a los actuales 18.4 Ejecución de Proyectos de Gastos 1. Resumen de Ejecución Datos proyecto Código de Proyecto Código de Proyecto Año de Inicio Duración del Proyecto Gasto Previsto Gasto Comprometido Obligaciones Reconocidas a 1 de Enero Obligaciones Reconocidas en el Ejercicio Total Obligaciones Reconocidas Gasto Pendiente de Realizar Financiación Afectada TOTAL Gasto Previsto Gasto Comprometido Obligaciones Reconocidas a 1 de Enero Obligaciones Reconocidas en el Ejercicio Total Obligaciones Reconocidas Gasto Pendiente de Realizar Financiación Afectada 2. Anualidades Pendientes Datos por Proyecto Codigo de Proyecto Denominacion de Proyecto Compromiso de gasto con ingreso a presupuestos de ejercicios especificado Compromiso de gasto con ingreso a presupuestos de ejercicios especificado Compromiso de gasto con ingreso a presupuestos de ejercicios especificado Compromiso de gasto con ingreso a presupuestos de ejercicios posteriores TOTAL Total compromiso de gasto con ingreso a presupuestos de ejercicios especificado Total compromiso de gasto con ingreso a presupuestos de ejercicios especificado Total compromiso de gasto con ingreso a presupuestos de ejercicios especificado Total compromiso de gasto con ingreso a presupuestos de ejercicios posteriores 18.5 Gastos con Financiación Afectada Desviaciones de financiación por Agente Financiador Datos del gasto Código de Gastos Descripción del Gasto Agente Financiador NIF Tercero Descripción Tercero Aplicación Presupuestaria Coeficiente de Financiación Desviaciónes del ejercicio Positivas Negativas Desviaciones Acumuladas Positivas Negativas TOTAL Desviaciónes del ejercicio Positivas Negativas Desviaciones Acumuladas Positivas Negativas 18.6 Estado del Remanente de Tesorería 1. (+) Fondos líquidos 2. (+) Derechos pendientes de cobro -(+) del Presupuesto corriente -(+) de Presupuestos cerrados -(+) de operaciones no presupuestarias 3. (-) Obligaciones pendientes de pago -(+) del Presupuesto corriente -(+) de Presupuestos cerrados -(+) de operaciones no presupuestarias 4. (+) Partidas pendientes de aplicación -(-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva -(+) pagos realizados pendientes de aplicación definitiva I. Remanente de tesorería total (1 + 2 – 3 + 4) II. Saldos de dudoso cobro III. Exceso de financiación afectada IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I – II – III) 18.7 Acreedores por Operaciones Devengadas Cuenta Descripción cuenta Importe TOTAL Importe total 19. Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios. 1. Indicadores financieros y patrimoniales a) Liquidez inmediata Fondos líquidos (1) Pasivo corriente (2) Liquidez inmediata (1/2) b) Liquidez a corto plazo Fondos líquidos (1) Derechos pendientes de cobro (2) Pasivo Ccrriente (3) Liquidez a corto plazo ((1+2)/3) c) Liquidez general Activo corriente (1) Pasivo corriente (2) Liquidez general (1/2) d) Endeudamiento por habitante Pasivo corriente (1) Pasivo no corriente (2) Número de habitantes (3) Endeudamiento por habitante ((1+2)/3) e) Endeudamiento Pasivo corriente (1) Pasivo no corriente (2) Patrimonio neto (3) Endeudamiento ((1+2)/(1+2+3)) f) Relación de endeudamiento Pasivo corriente (1) Pasivo no corriente (2) Relación de endeudamiento (1/2) g) Periodo medio de pago a acreedores comerciales Sumatorio de número de días periodo de pago X importe de pago (1) Sumatorio de importe de pago (2) Periodo medio de pago a acreedores comerciales (1/2) h) Periodo medio de cobro Sumatorio de número de días periodo de cobro X importe de cobro (1) Sumatorio importe de cobro (2) Periodo medio de cobro (1/2) j) Ratios de la Cuenta del Resultado Económico Patrimonial 1) Estructura de los ingresos Ingresos de gestión ordinaria (1) Ingresos tributarios y urbanísticos / (1) Transferencias y subvenciones recibidas / (1) Prestación de servicios / (1) Resto ingresos de gestión ordinaria / (1) 2) Estructura de los gastos Gastos de gestión ordinaria (1) Gastos de personal / (1) Transferencias y subvenciones concedidas / (1) Resto gastos de gestión ordinaria / (1) 3. Cobertura de los gastos corrientes Gastos de gestión ordinaria (1) Ingresos de gestión ordinaria (2) Cobertura de los gastos corrientes (1/2) 2. Indicadores presupuestarios a) Del presupuesto de gastos corriente 1) Ejecución del presupuesto de gastos Obligaciones reconocidas netas (1) Créditos reconocidos (2) Ejecución del presupuesto de gastos (1/2) 2) Realización de pagos Pagos realizados (1) Obligaciones reconocidas netas (2) Realización de pagos (1/2) 3) Gasto por habitante Obligaciones reconocidas netas (1) Número de habitantes (2) Gasto por habitante (1/2) 4) Inversión por habitante Obligaciones reconocidas netas (Capítulos 6 y 7) (1) Número de habitantes (2) Inversión por habitante (1/2) 5) Esfuerzo inversor Obligaciones reconocidas netas (Capítulos 6 y 7) (1) Total obligaciones reconocidas netas (2) Esfuerzo inversor (1/2) b) Del presupuesto de ingresos corriente 1) Ejecución del presupuesto de ingresos Derechos reconocidos netos (1) Previsiones definitivas (2) Ejecución del presupuesto de ingresos (1/2) 2) Realización de cobros Recaudación neta (1) Derechos reconocidos netos (2) Realización de cobros (1/2) 3) Autonomía Derechos reconocidos netos (Capítulos 1 a 3, 5, 6 y 8 + transferencias recibidas) (1) Total derechos reconocidos netos (2) Autonomía (1/2) 4) Autonomía fiscal Derechos reconocidos netos (de ingresos de naturaleza tributaria) (1) Total derechos reconocidos netos (2) Autonomía fiscal (1/2) 5) Superávit (o déficit) por habitante Resultado presupuestario ajustado (1) Número de habitantes (2) Superávit (o déficit) por habitante (1/2) c) De presupuestos cerrados 1) Realización de Pagos Pagos (1) Saldo inicial de obligaciones (+/-modificaciones y anulaciones) (2) Realización de pagos (1/2) 2) Realización de cobros Cobros (1) Saldo inicial de derechos (+/-modificaciones y anulaciones) (2) Realización de cobros (1/2) 21. Aspectos derivados de la transición a las nuevas normas contables (solo 2015) 1. Estado de conciliación. 2. Datos incluidos en la cuentas del ejercicio 2014 2.1. Balance 2.2. Cuenta de Resultado 2.3. Remanente de Tesorería 3. Ajustes realizados por disposición transitoria. 22. Activos construidos o adquiridos para otras entidades y otras existencias Partida Balance Partida Balance Importe de las correcciones valorativas Importe reversión Importe cotes capitalizados Limitación disponibidad obras y otras existencias Garantias Pignoraciones Fianzas Otros 23. Moneda Extranjera 23.1 Transacciones LIQUIDADAS a lo largo del ejercicio Partida Balance Partida Balance Elementos del activo o del pasivo Importe total Diferencias de cambio reconocidas en el resultado del ejercicio 23.2 Transacciones VIVAS o PENDIENTES de vencimiento a fin de ejercicio Partida Balance Partida Balance Elementos del activo o del pasivo Importe total Diferencias de cambio reconocidas en el resultado del ejercicio 24. Estado de conciliación bancaria Cuentas Saldo según entidad bancaria (1) Cobros contabilizados por la entidad y no por el banco (2) Pagos contabilizados por la entidad y no por el banco (3) Cobros contabilizados por el banco y no por la entidad (4) Pagos contabilizados por el banco y no por la entidad (5) Saldo conciliado (6)=(1+2+5)-(3+4) Saldo según la entidad (7) Diferencia (8)=(6-7) Total acta conciliación bancaria Total saldo según entidad bancaria (1) Total cobros contabilizados por la entidad y no por el banco (2) Total pagos contabilizados por la entidad y no por el banco (3) Total cobros contabilizados por el banco y no por la entidad (4) Total pagos contabilizados por el banco y no por la entidad (5) Total saldo conciliado (6) = (1 + 2 + 5) - (3 + 4) Total saldo según la entidad (7) Total diferencia (8) = (6 - 7) 25. Balance de Comprobación Cuenta Descripción Saldo inicial deudor Saldo inicial acreedor Movimientos debe Movimientos haber Saldo final deudor Saldo final Acreedor Aplicable (1=Si - 0=No) Clasificación orgánica Descripción orgánica Clasificación por programa Descripción por programa Clasificación económica de gastos Descripción económica de gastos Clasificación económica de ingresos Descripción económica de ingresos Año del presupuesto Número de cuenta Cuenta Bancaria Activo ejercico actual Activo ejercicio anterior Notas en Memoria Debe ejercicio actual Debe ejercicio anterior Haber ejercicio actual Haber ejercicio anterior Fondos ejercicio actual Fondos ejercicio anterior Aumentos ejercicio actual Disminuciones ejercicio actual Aumentos ejercicio anterior Disminuciones ejercicio anterior Identificación de la deuda Identificación de la operación Concepto Descripción concepto Código del gasto Descripción del gasto Código del gasto Descripción del gasto Remanente de tesorería ejercicio actual Remanente de tesorería ejercicio anterior Información adicional Tipo Año (año) Tipo Fecha (aaaa-mm-dd) Tipo Fecha (aaaa-mm-dd) Opcional Tipo Código Orgánica (Texto50) Tipo Código Programa (3 dígitos + 2 alfanuméricos) Tipo Código Programa opcional Tipo Código Económica (5 dígitos) Tipo Código Económica (5 dígitos) opcional Tipo Número de Cuenta Modelo Simplificado (4 dígitos) Tipo Cuenta Bancaria (IBAN-BIC) Tipo Importe (decimal) Tipo Importe Opcional (decimal o vacío) Tipo Número Entero Positivo Texto con longitud máxima de 30 caracteres Texto no vacío con longitud máxima de 30 caracteres Texto con longitud máxima de 50 caracteres Texto no vacío con longitud máxima de 50 caracteres Texto con longitud máxima de 200 caracteres Texto con longitud máxima de 200 caracteres Texto con longitud máxima de 1000 caracteres Texto con longitud máxima de 1000 caracteres Porcentaje en formato decimal Indicadores con solo 2 dígitos decimales Valoración del arrendamiento financiero y otras operaciones de naturaleza similar Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Patrimonio público del suelo Clasificación económica Descripción económica Procedimiento Abierto Multiplic. Criterio Único Criterio TOTAL Procedimiento Restringido Multiplicación de Criterio Único Criterio TOTAL Procedimiento Negociado Con Publicidad Sin Publicidad TOTAL Diálogo Comeptitivo Adjudicación Directa Con Publicidad Partida Epígrafe Balance Saldo Inicial Entradas Aumentos por traspasos de otras partidas Salidas Disminuciones por traspasos a otras partidas Correcciones valorativas netas por deterioro del ejercicio Amortización del ejercicio Saldo Final