Cuenta Modelo Básico de Contabilidad Local Datos identificativos Nombre de la Entidad Código MAP de la Entidad CIF Población a 1 de enero según última revisión del padrón municipal Ejercicio de la Cuenta Fecha de aprobación del presupuesto Fecha de aprobación de la cuenta general (opcional) 1. Liquidación del presupuesto 1.1. Liquidación del presupuesto de gastos Liquidación del presupuesto de gastos por aplicaciones Crédito inicial Modificiaciones de crédito Crédito definitivo Obligaciones reconocidas netas Pagos realizados netos Obligaciones pendientes de pago a 31 de diciembre Remanentes de crédito comprometidos Remanentes de crédito no comprometidos Totales liquidación del presupuesto de gastos Total de crédito inicial Total de modificaciones de crédito Total de crédito definitivo Total de obligaciones reconocidas netas Total de pagos realizados netos Total de obligaciones pendientes de pago a 31 de Diciembre Total de remanentes de crédito comprometidos Total de remanentes de crédito no comprometido 1.2. Liquidación del presupuesto de ingresos Liquidación del presupuesto de ingresos por aplicaciones Previsiones iniciales Modificaciones de las previsiones Previsiones definitivas (PrevIni + ModPrev) Derechos reconocidos netos Recaudación neta Derechos pendientes de cobro a 31 de diciembre (Der - Ing) Grado de realización Totales liquidación del presupuesto de ingresos Total de previsiones iniciales Total de modificaciones de las previsiones Total de previsiones definitivas (PrevIni + ModPrev) Total de derechos reconocidos netos Total de recaudación neta Total de derechos pendiente de cobro a 31 de Diciembre (Der - Ing) Total de grado de realización 1.3. Resultado presupuestario a) Operaciones corrientes Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Diferencia resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) b) Operaciones de capital Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Diferencia resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) I. Total operaciones no financieras (a + b) Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Diferencia resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) II. Activos financieros Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Diferencia resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) III. Pasivos financieros Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Diferencia resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I+II+III) Derechos reconocidos netos Obligaciones reconocidas netas Diferencia resultado presupuestario (DerRecNet - ObligRecNet) 2. Ejecución presupuestaria 2.1. Devoluciones de ingresos Devoluciones de ingresos por aplicaciones Pendientes de pago a 1 de enero Rectificaciones y bajas Reconocidas en el ejercicio Total devoluciones reconocidas (PendPag1Ene + RecYBaj + RecEje) Pagadas en el ejercicio Pendientes de pago a 31 de diciembre (TotRec - PagEje) Total de devoluciones de ingresos Total pendiente de pago a 1 de Enero Total de rectificaciones y bajas Total reconocidas en el ejercicio Total de totales de devoluciones reconocidas (PendPag1Ene + RectYBaj + RecEje) Total pagadas en el ejercicio Total pendiente de pago a 31 de Diciembre (TocRec - PagEje) 2.2. Obligaciones de presupuestos cerrados Obligaciones de presupuestos cerrados por año Obligaciones pendientes de pago a 1 de enero Rectificaciones y bajas Total Obligaciones (PendPag1Ene + RectYBaj) Pagos realizados Obligaciones pendientes de pago a 31 de diciembre (TotOblig - PagReal) Total obligaciones de presupuestos cerrados Total de obligaciones pendientes de pago a 1 de Enero Total de rectificaciones y bajas Total de totales de obligaciones (PendPag1Ene + RectYBaj) Total de pagos realizados Total de obligaciones pendientes de pago a 31 de Diciembre (TotOblig - PagReal) 2.3. Derechos a cobrar de presupuestos cerrados Derechos a cobrar de presupuestos cerrados por año Pendiente de cobro a 1 de enero Rectificaciones y bajas Total derechos a cobrar (PendCob1Ene + RectYBaj) Recaudación Pendiente de cobro a 31 de diciembre (TotDerACob - Rec) Total derechos a cobrar de presupuestos cerrados Total pendiente de cobro a 1 de Enero Total de rectificaciones y baja Total de totales de derechos a cobrar (PendCob1Ene + RectYBaj) Total recaudación Total pendiente de cobro a 31 de Diciembre (TotDerACob - Rec) 2.4. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores Compromisos de gastos con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores por aplicaciones Compromisos de gasto adquiridos Total de compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores Total compromisos de gasto adquiridos 2.5. Recursos afectados Detalle de recursos afectados Identificación de la aportación Gasto destinatario Coeficiente de financiación Ingresos ejercicio corriente Ingresos años anteriores Gastos ejercicio corriente Gastos años anteriores Desviación de financiación acumulada (IngCorr + IngCerr) - CoefFin x (GastCorr + GastCerr) 2.6. Remanente de tesorería 1. (+) Fondos líquidos Remanente Tesorería Ejercicio Actual 2. (+) Derechos pendientes de cobro Remanente Tesorería Ejercicio Actual - (+) Del Presupuesto corriente Remanente Tesorería Ejercicio Actual - (+) De Presupuestos cerrados Remanente Tesorería Ejercicio Actual - (+) De operaciones no presupuestarias Remanente Tesorería Ejercicio Actual 3. (-) Obligaciones pendientes de pago Remanente Tesorería Ejercicio Actual - (+) del Presupuesto corriente Remanente Tesorería Ejercicio Actual - (+) de Presupuestos cerrados Remanente Tesorería Ejercicio Actual - (+) de operaciones no presupuestarias Remanente Tesorería Ejercicio Actual 4. (+) Partidas pendientes de aplicación Remanente Tesorería Ejercicio Actual - (-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva Remanente Tesorería Ejercicio Actual - (+) pagos realizados pendientes de aplicación definitiva Remanente Tesorería Ejercicio Actual I. Remanente de Tesorería total (1 + 2 – 3 + 4) Remanente Tesorería Ejercicio Actual II. Saldos de dudoso cobro Remanente Tesorería Ejercicio Actual III. Exceso de financiación afectada Remanente Tesorería Ejercicio Actual IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I – II – III) Remanente Tesorería Ejercicio Actual 3.1 Información sobre tesorería 3.1 Detalle de información de tesorería 1. Cobros - (+) del Presupuesto de Ingresos corriente (importes netos) - (+) de Presupuestos de Ingresos cerrados - (+) de operaciones no presupuestarias 2. Pagos - (+) del Presupuesto de Gastos corriente (importes netos) - (+) de Presupuestos de Gastos cerrados - (+) de operaciones no presupuestarias I. Flujo neto de Tesorería del ejercicio (1 -2) 3. Saldo inicial de tesorería II. Saldo final de Tesorería (I + 3) 3.2 Estado de conciliación bancaria Acta de conciliación bancaria. Detalle Saldo según entidad bancaria (1) Cobros contabilizados por la entidad y no por el banco (2) Pagos contabilizados por la entidad y no por el banco (3) Cobros contabilizados por el banco y no por la entidad (4) Pagos contabilizados por el banco y no por la entidad (5) Saldo conciliado (6)=(1+2+5)-(3+4) Saldo según la entidad (7) Diferencia (8)=(6-7) Total acta conciliación bancaria Total saldo según entidad bancaria (1) Total cobros contabilizados por la entidad y no por el banco (2) Total pagos contabilizados por la entidad y no por el banco (3) Total cobros contabilizados por el banco y no por la entidad (4) Total pagos contabilizados por el banco y no por la entidad (5) Total saldo conciliado (6) = (1 + 2 + 5) - (3 + 4) Total saldo según la entidad (7) Total diferencia (8) = (6 - 7) 4. Información sobre endeudamiento Préstamos y créditos Saldo pendiente de cancelar a 1 de enero Altas del ejercicio Cancelaciones del ejercicio Saldo pendiente de cancelar a 31 de diciembre (SaldPendCanc1Ene + AltEnd - CancEnd) Intereses imputados a presupuesto Operaciones de tesorería Saldo pendiente de cancelar a 1 de enero Altas del ejercicio Cancelaciones del ejercicio Saldo pendiente de cancelar a 31 de diciembre (SaldPendCanc1Ene + AltEnd - CancEnd) Intereses imputados a presupuesto Finanzas y depósitos Saldo pendiente de cancelar a 1 de enero Altas del ejercicio Cancelaciones del ejercicio Saldo pendiente de cancelar a 31 de diciembre (SaldPendCanc1Ene + AltEnd - CancEnd) Intereses imputados a presupuesto Otros pasivos Saldo pendiente de cancelar a 1 de enero Altas del ejercicio Cancelaciones del ejercicio Saldo pendiente de cancelar a 31 de diciembre (SaldPendCanc1Ene + AltEnd - CancEnd) Intereses imputados a presupuesto TOTAL Total saldo pendiente de cancelar a 1 de Enero Total altas del ejercicio Total cancelaciones del ejercicio Total saldo pendiente de calcular a 31 de Diciembre (SaldPendCalc1Ene - AltEnd - CancEnd) Total intereses imputados al presupuesto 5. Información sobre operaciones no presupuestarias 5.1. Operaciones no presupuestarias de naturaleza deudora Anticipos de caja fija Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Cargos del ejercicio Total Abonos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Fianzas y depósitos constituidos Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Cargos del ejercicio Total Abonos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Organismos de previsión Social deudores Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Cargos del ejercicio Total Abonos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Hacienda Pública deudora Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Cargos del ejercicio Total Abonos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Impuestos soportados pendientes de liquidar Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Cargos del ejercicio Total Abonos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Deudores por impuestos repercutidos Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Cargos del ejercicio Total Abonos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Otros deudores Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Cargos del ejercicio Total Abonos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Pagos pendientes de aplicación Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Cargos del ejercicio Total Abonos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre TOTAL Total de saldo a 1 de Enero Total de rectificaciones y bajas Total de cargos del ejercicio Total de totales de ONP deudoras Total abonos del ejercicio Total de saldo a 31 de Diciembre 5.2. Operaciones no presupuestarias de naturaleza acreedora Finanzas y depósitos recibidos Saldo a 1 de Enero Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Abonos del ejercicio Total Cargos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Organismos de Previsión Social acreedores Saldo a 1 de Enero Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Abonos del ejercicio Total Cargos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Hacienda Pública acreedora Saldo a 1 de Enero Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Abonos del ejercicio Total Cargos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Impuestos repercutidos pendientes de liquidar Saldo a 1 de Enero Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Abonos del ejercicio Total Cargos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Acreedores por impuestos soportados Saldo a 1 de Enero Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Abonos del ejercicio Total Cargos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Otros acreedores Saldo a 1 de Enero Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Abonos del ejercicio Total Cargos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre Cobros pendientes de aplicación Saldo a 1 de Enero Saldo a 1 de enero Rectificaciones y bajas Abonos del ejercicio Total Cargos del ejercicio Saldo a 31 de diciembre TOTAL Total saldo a 1 de Enero Total rectificaciones y bajas Total abonos del ejercicio Total de totales de ONP acreedoras Total de cargos del ejercicio Total de saldo a 31 de diciembre Aplicable (1=Si - 0=No) Clasificación programa de gastos Descripción programa de gastos Clasificación económica de gastos Descripción económica de gastos Clasificación económica de ingresos Descripción económica de ingresos Año del presupuesto Código Cuenta Bancaria Atributos para facilitar la presentación de los datos Tipo Año con atributos de presentación Tipo Código Programa con atributos de presentación Tipo Código Económica con atributos de presentación Tipo porcentaje con atributos de presentación Tipo Texto con atributos de presentación Tipo Cuenta Bancaria (IBAN-BIC) con atributos de presentación Tipo Importe con atributos de presentación Tipo Número Entero Positivo con atributos de presentación Tipo Fecha con atributos de presentación Tipo Fecha Opcional con atributos de presentación Tipo Año (año) Tipo Fecha (dd/mm/aaaa) Tipo Fecha (dd/mm/aaaa) Opcional Tipo Código Programa (3 dígitos + 2 alfanuméricos) Tipo Código Económica (5 dígitos) Porcentaje en formato decimal Tipo Cuenta Bancaria (IBAN-BIC) Tipo Importe (decimal) Tipo Número Entero Positivo